O fluxo de caixa permite que o empresário consiga visualizar quais os erros financeiros da empresa e onde deve ter maiores investimentos, além daqueles com gastos superiores ao necessário, sendo possível otimizar os processos cortando custos indevidos em determinadas áreas e direcionar recursos para outros setores ou operações prioritárias.
O fluxo de caixa nada mais é que o movimento de entrada e saída de recursos financeiros da empresa.
A entrada vem da venda de produtos ou serviços, ou da venda de ativos da empresa, como equipamentos, veículos, imóveis e a saída são os custos e despesas.
Um bom Fluxo de Caixa inclui:
✔ Registros diários de entradas e saídas;
✔ Análises de dívidas e negociação de pagamentos;
✔ Projeção de pagamentos e recebimentos;
✔ Análise de investimento e aplicação de recursos;
✔ Análise de saldo;
O relatório de fluxo de caixa pode ser feito diariamente, semanalmente ou mensalmente, dependendo do movimento do caixa da sua empresa.
O ideal é não deixar para lançar um monte de movimentações financeiras de uma só vez pra não esquecer dos valores recebidos ou pagos, pois essas informações afetarão diretamente na veracidade dos fatos podendo levar a tomada de decisão equivocada.
Etapas do Fluxo de Caixa
Saldo Inicial do período + Entradas do período – Saídas do período = Saldo Final do Período
- Saldo Inicial do período: Informar quanto dinheiro a empresa tem em caixa;
- Entradas do período valores: Informar todas as vendas à vista e a prazo e as datas de recebimentos desses valores;
- Saídas do período: Informar as despesas, como salários, o seu e o dos seus funcionários, caso você tenha, aluguel ou compra de equipamentos, aluguel do imóvel onde funciona o seu negócio, serviços contratados, compras à vista e a prazo de matérias-primas, empréstimos, impostos, conta de luz, etc. e as datas de vencimento destas contas;
- Saldo Final do Período: Será o valor do “saldo inicial” menos o de “saídas” e depois somar com as “entradas”. O resultado dessa conta servirá como um guia, e partir dele, o empresário conseguirá ver se está fechando o mês, a semana ou o dia no positivo ou no negativo, para assim tomar decisões e se planejar.
Dicas para manter uma boa organização do seu fluxo de caixa:
- Guarde as notas fiscais;
- Confira sempre extrato bancário;
- Registre as informações diariamente;
- Planeje as ações futuras;
O fluxo de caixa possibilita que o empresário tenha melhor noção da saúde financeira do seu negócio, servino de indicação para tomada de decisões!
